„`html
Czym jest OIPE i jak funkcjonuje na rynku europejskim?
Od 2022 roku OIPE (Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny) działa na terenie Unii Europejskiej, a od października 2023 roku pełni rolę uzupełnienia trzeciego filaru emerytalnego w Polsce. Tak zwana Europejska Emerytura zyskała miano jednego z najbardziej innowacyjnych rozwiązań finansowych w ramach Unii Europejskiej. Głównym celem tego produktu jest zapewnienie łatwego, przejrzystego i mobilnego rozwiązania umożliwiającego gromadzenie oszczędności emerytalnych, niezależnie od miejsca zatrudnienia czy zamieszkania na terenie UE.
Mimo wielu atutów, poziom zainteresowania OIPE – zarówno ze strony klientów, jak i instytucji oferujących ten produkt – pozostaje umiarkowany, co sprawia, że możliwości nowoczesnego rozwiązania paneuropejskiego nie są w pełni wykorzystywane. W Polsce pionierem i przez pewien czas jedynym podmiotem udostępniającym OIPE była firma Finax.
Ujednolicenie zasad opodatkowania i kluczowe zmiany w funkcjonowaniu OIPE
Jednym z istotnych aspektów najnowszego pakietu zmian jest dążenie do ujednolicenia zasad opodatkowania Ogólnoeuropejskiego Indywidualnego Produktu Emerytalnego. Dotychczasowe regulacje zalecały, aby opodatkowanie OIPE było zbliżone do krajowych rozwiązań emerytalnych. Nowa propozycja idzie o krok dalej i zakłada wprowadzenie identycznych reguł podatkowych bez względu na kraj członkowski.
W chwili obecnej różnice te stanowią jedną z największych przeszkód dla dynamicznego rozwoju rynku OIPE. Statystyki pokazują, że w państwach, gdzie OIPE jest traktowane na równi z lokalnymi produktami emerytalnymi, poziom popularności tej formy oszczędzania jest nawet dziewięciokrotnie wyższy. Przykładem może być Polska, gdzie OIPE cieszy się znaczącym uznaniem.
OIPE w Polsce: lider rynku europejskiego
Polacy wykazują wciąż niewystarczającą skłonność do długoterminowego oszczędzania, jednak mimo to kraj ten jest największym rynkiem OIPE w Unii Europejskiej. Polska odpowiada za ponad połowę wszystkich klientów oraz za 71% zgromadzonych środków w ramach tego produktu. Wynika to przede wszystkim z korzystnych rozwiązań podatkowych, które są bardziej atrakcyjne niż te obowiązujące na przykład w Czechach, Słowacji czy Chorwacji.
Jak zauważa Przemysław Barankiewicz – lider polskiego oddziału Finax – konstrukcja OIPE w Polsce jest bardzo zbliżona do Indywidualnego Konta Emerytalnego (IKE), m.in. umożliwia korzystanie z podobnych zwolnień podatkowych oraz określa limity wpłat.
Kolejne zmiany dla OIPE – większa elastyczność
Proponowany przez Komisję Europejską pakiet zmian przewiduje także zniesienie obecnego limitu 1% całkowitych opłat w podstawowej wersji OIPE. Nowe przepisy mają wprowadzić zasadę „value for money”, czyli dopasowania kosztów do poziomu ryzyka oraz oczekiwanego zwrotu z inwestycji. To rozwiązanie ma na celu podniesienie atrakcyjności OIPE z punktu widzenia instytucji finansowych oraz przyczynić się do rozwoju rynku i zwiększenia konkurencyjności.
Podsumowanie korzyści i wyzwań OIPE
- OIPE oferuje nowoczesne i przenośne rozwiązanie emerytalne dostępne dla obywateli całej Unii Europejskiej.
- Ujednolicenie opodatkowania może znacząco przyczynić się do popularyzacji produktu w różnych krajach członkowskich.
- Polska jest liderem zarówno pod względem liczby klientów, jak i wartości zgromadzonych aktywów dzięki korzystnym regulacjom podatkowym.
- Zniesienie limitu opłat ma umożliwić rozwój rynku oraz przyciągnąć nowych dostawców zainteresowanych oferowaniem OIPE.
„`